Coverdell ESA

Ein Coverdell Education Savings Account (ESA), früher bekannt als Education IRA, ist ein Konto, mit dem Sie einem bestimmten Begünstigten Geld für die Kosten der Grund-, Oberschul- oder Hochschulausbildung sparen können. Sie können im Namen von Personen unter 18 Jahren mehrere Konten eröffnen und einen nicht abzugsfähigen Beitrag leisten, solange dieser 2.000 US-Dollar pro Kind nicht übersteigt. Ihre ESA-Konten werden von Bundessteuern befreit und Ihre Abhebungen sind ebenfalls steuerfrei, wenn Sie die von der Bundesregierung festgelegten Anforderungen erfüllen. Weitere Einzelheiten finden Sie unter IRS-Website bezüglich der ESA-Vorschriften von Coverdell.
Wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) weniger als 110.000 US-Dollar (oder 220.000 US-Dollar bei Einreichung einer gemeinsamen Steuererklärung) beträgt, können Sie möglicherweise eine Coverdell ESA einrichten. Pro Kind unter 18 Jahren können Beiträge von insgesamt bis zu 2.000 US-Dollar geleistet werden, unabhängig davon, wie viele Konten eingerichtet wurden. In eine Coverdell-ESA können nur Bargeld eingezahlt werden, und die Beiträge müssen nach dem 18. Lebensjahr der Person eingestellt werden, es sei denn, es handelt sich um einen Begünstigten mit besonderen Bedürfnissen.
Nein, Beiträge zu einer Coverdell ESA sind nicht steuerlich absetzbar, werden aber steuerlich abgegrenzt, bis sie für Grund-, Oberschul- oder Collegekosten abgezogen werden. Sofern sie für anrechenbare Bildungsausgaben verwendet werden, werden sie steuerfrei abgezogen. Wenn Gelder für andere Zwecke als für Bildungsausgaben abgehoben werden, werden alle Gewinne besteuert und es kann eine Strafe von 10 % anfallen.
Im Folgenden sind einige qualifizierte Bildungsausgaben für diese Art von Bildungsinvestitionskonto aufgeführt. Weitere Informationen finden Sie unter IRS-Website.
Ausgaben für qualifizierte Ausbildung
  • Studiengebühren und Gebühren
  • Bücher, Materialien und Ausrüstung
  • Akademische Nachhilfe
  • Sonderleistungen für einen Leistungsempfänger mit besonderen Bedürfnissen
  • Unterkunft und Verpflegung
  • Uniformen
  • Transport
  • Ergänzende Artikel und Dienstleistungen (einschließlich erweiterter Tagesprogramme)
Die Frist für die Eröffnung und Finanzierung einer Coverdell ESA ist für jedes Steuerjahr der 15. April.
Jede Bank, Investmentfondsgesellschaft oder andere Finanzinstitution, die traditionelle IRAs bedient, kann als Depotbank einer ESA fungieren. Ihr Geldbeitrag kann über die unterstützende Institution investiert werden – Aktien, Anleihen, Investmentfonds, Einlagenzertifikate usw. Es gibt keine Begrenzung für die Anzahl der ESAs, die für ein Kind eingerichtet werden können, solange die Gesamtbeiträge 2.000 US-Dollar pro Jahr nicht überschreiten. Wenn insgesamt mehr als 2.000 US-Dollar eingezahlt werden, unterliegt der Überschuss einer Verbrauchsteuerstrafe von 6 %. Sie können diese Strafe beseitigen, indem Sie den überschüssigen Betrag vor dem 31. Mai des Folgejahres abheben. Andernfalls fallen in den Folgejahren Strafen an.

Depotkonto

Das Depotkonto von Firstrade kann Ihnen dabei helfen, für die Ausbildung Ihres Kindes zu sparen und einen Notgroschen aufzubauen, der zu seiner zukünftigen finanziellen Stabilität beiträgt. Mit einem Depotkonto können Sie das Vermögen eines Minderjährigen in seinem Namen verwalten, erhalten einen Schenkungssteuervorteil und die Flexibilität, in jede beliebige Kombination aus Aktien, Investmentfonds, Anleihen und ETFs zu investieren.
A custodial account is an investment account set up for a minor under the Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) or Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) based upon your state of residence. The account is administrated by a custodian, who will manage the account for the minor’s benefit until he or she reaches the age of majority. Assets held in the account are owned by the minor under his or her name and social security number. Assets in the account are turned over to the minor once he or she reaches the age of majority (18 or 21 depending on the state).
Steuervorteile
  • Sie können jährlich bis zu 15.000 US-Dollar pro Person spenden (30.000 US-Dollar für gemeinsam einreichende Ehepaare), ohne dass Schenkungssteuer anfällt.
  • Die ersten 1.050 US-Dollar Einkommen sind steuerfrei, die nächsten 1.050 US-Dollar Einkommen werden mit dem Steuersatz des Kindes besteuert und die Einkünfte über 2.100 US-Dollar werden mit dem Steuersatz des Erwachsenen besteuert.
Flexibilität
  • Für das Depotkonto von Firstrade gibt es keine Beitragsgrenzen, Depotbankeinkommensgrenzen oder Mindesteinzahlungsanforderungen. Sie können das Geld für jeden Zweck ohne zeitliche Begrenzung abheben, sofern es dem Wohl des Minderjährigen dient.
  • Sie können in Aktien, Anleihen, Investmentfonds und ETFs investieren.
Die Eröffnung eines Depot-Maklerkontos für Minderjährige ist einfach und unkompliziert ein Konto online eröffnen oder senden/faxen Sie uns folgende Unterlagen:
*Diese Informationen stellen keine Steuer- oder Rechtsberatung dar. Bitte konsultieren Sie zu Ihrer individuellen Situation Ihren Steuerberater oder Anwalt.