Coverdell ESA

Un Coverdell Education Savings Account (ESA), precedentemente noto come Education IRA, è un conto che ti aiuta a risparmiare denaro per il costo dell'istruzione elementare, superiore o superiore per un beneficiario designato. Puoi aprire più conti per conto di individui di età inferiore ai 18 anni e versare un contributo non deducibile purché non superi $ 2.000 per figlio. I tuoi conti ESA cresceranno esenti da tasse federali e anche i tuoi prelievi saranno esentasse se soddisfi i requisiti stabiliti dal governo federale. Per maggiori dettagli, visitare il Sito web dell'IRS in merito ai regolamenti ESA di Coverdell.
Se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è inferiore a $ 110.000 (o $ 220.000 se presenti una dichiarazione congiunta), potresti essere in grado di istituire un Coverdell ESA. È possibile versare contributi fino a 2.000 dollari in totale per ogni bambino di età inferiore a 18 anni, indipendentemente dal numero di conti aperti. È possibile contribuire solo in contanti a un Coverdell ESA e i contributi devono cessare dopo che l'individuo compie 18 anni, a meno che non si tratti di un beneficiario di bisogni speciali.
No, i contributi a un Coverdell ESA non sono deducibili dalle tasse ma aumenteranno con imposte differite fino al ritiro per le spese delle scuole elementari, superiori o universitarie. Se utilizzati per spese educative qualificanti, vengono ritirati esentasse. Se i fondi vengono prelevati per scopi diversi dalle spese educative, eventuali guadagni verranno tassati e potrebbe essere applicata una penalità del 10%.
Di seguito sono riportate alcune spese educative qualificate per questo tipo di conto di investimento per l'istruzione. Per ulteriori informazioni, visitare il Sito web dell'IRS.
Spese per l'istruzione qualificata
  • Tasse e tasse
  • Libri, forniture e attrezzature
  • Tutorato accademico
  • Servizi per bisogni speciali per un beneficiario con bisogni speciali
  • Vitto e alloggio
  • Uniformi
  • Trasporti
  • Articoli e servizi supplementari (inclusi programmi giornalieri estesi)
La scadenza per aprire e finanziare un Coverdell ESA è il 15 aprile per qualsiasi anno fiscale.
Qualsiasi banca, società di fondi comuni di investimento o altro istituto finanziario che serve gli IRA tradizionali è in grado di fungere da custode di un'ESA. Il tuo contributo in contanti può essere investito tramite l'istituto sponsor: azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento, certificati di deposito, ecc. Non vi è alcun limite al numero di ESA che possono essere istituiti per ciascun bambino purché i contributi totali non superino i 2.000 dollari all'anno. Se in totale vengono versati più di $ 2.000, l'eccedenza è soggetta a una sanzione fiscale del 6%. Puoi eliminare questa penale prelevando l'importo eccedente entro il 31 maggio dell'anno successivo, altrimenti sarà soggetto a penalità negli anni successivi.

Conto di custodia

Il conto di custodia di Firstrade può aiutarti a risparmiare per l'istruzione di tuo figlio e a costruire un gruzzolo che contribuirà alla sua futura stabilità finanziaria. Un conto di custodia ti consente di gestire i beni di un minore per suo conto, ti offre un vantaggio fiscale sulle donazioni e la flessibilità di investire in qualsiasi combinazione di azioni, fondi comuni di investimento, obbligazioni ed ETF.
A custodial account is an investment account set up for a minor under the Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) or Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) based upon your state of residence. The account is administrated by a custodian, who will manage the account for the minor’s benefit until he or she reaches the age of majority. Assets held in the account are owned by the minor under his or her name and social security number. Assets in the account are turned over to the minor once he or she reaches the age of majority (18 or 21 depending on the state).
Benefici fiscali
  • Puoi contribuire fino a $ 15.000 per persona all'anno ($ 30.000 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta) senza che venga applicata alcuna imposta sulle donazioni.
  • I primi $ 1.050 di guadagno sono esentasse, i successivi $ 1.050 di guadagno sono tassati con l'aliquota fiscale del bambino e i guadagni superiori a $ 2.100 sono tassati con l'aliquota fiscale dell'adulto.
Flessibilità
  • Il conto di custodia di Firstrade non ha limiti di contributo, limiti di reddito di custodia o requisiti di deposito minimo. Puoi prelevare il denaro per qualsiasi scopo senza limiti di tempo, purché a beneficio del minore.
  • Puoi investire in azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento ed ETF.
Aprire un conto di intermediazione custodiale per minorenni è semplice, giusto aprire un conto online oppure inviarci per posta/fax i seguenti documenti:
*Queste informazioni non devono essere interpretate come fornitura di consulenza fiscale o legale. Ti invitiamo a consultare il tuo consulente fiscale o avvocato in merito alla tua situazione individuale.